Заполнение декларации по НДС

Comments

• Добрый вечер !
  Как-то у вас все в кучу. Тут приветствуется одна тема - один вопрос.
  Прежде чем вам отвечать по существу, уточните пожалуйста:
  1) О каком периоде по НДС идет речь. Если о 4-м квартале, то сроки сдачи прошли 20/01/2012. Будут проблемы с просрочкой.
  2) О какой льготе по НДС вы говорите ?
  
  Что касается возможности заявления НДС к вычету при отсутствии выручки - это весьма актуальный и дискуссионный вопрос, который неоднократно поднимался на этом форуме.
  Также по форуму можно поискать комментарии касательно "откладывания" вычетов. Тем не менее нужно исходить из того, что декларации должны отображать реальные факты хозяйственной деятельности. Ну и учитывать цену вопроса.
• Вечер добрый. Я знаю о просрочке (это вина директора), но деваться уже некуда просит сдаваться))). Хотела подать упрощенную единую - за нее штраф 200 рублей, но было движение по счету, потому на форуме объяснили, что права не имею. Про льготу - нашла ст.145 п.1 в вольном изложении звучит так: Организации имеют право на освобождение от обязанностей налогоплательщика, если за 3 предшествующих календарных месяца выручка не превышает 2 млн. рублей. А у меня она вообще по основному виду деятельности - ноль. Но есть расходы с выделенным НДС и если я правильно понимаю, то возникает сумма к возмещению. А это, я слышала, чревато камеральной проверкой..
• Да, если вы заявите вычеты - возникнет сумма к возмещению. Под камеральную проверку - формально проверяются все декларации. Другое дело, что если НДС заявлен к возмещению, то у вас в праве истребовать документы, подтверждающие обоснованность вычетов. Посмотрите ст.88 НК. Обычно просят копии счетов-фактур (актов, накладных), книгу покупок, книгу продаж и т.п. Не все так страшно. Просто к этому нужны быть готовыми и держать эти документы в порядке.
• Здравствуйте.
  Существуют две противоположные точки зрения о зачете НДС при отсутствии деятельности (выручки)
  У меня была аналогичная ситуация, я сдавала нулевые декларации, а при поступлении первой выручки зачла весь накопившийся НДС, отразив его в книге покупок в периоде появления выручки.
  Я руководствовалась письмом МФ РФ от 22.06.2010 № 03-07-11/260.
  
  в случае если налогоплательщик в налоговом периоде налоговую базу по налогу на добавленную стоимость не исчисляет, то принимать к вычету суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные поставщиками товаров (работ, услуг) оснований не имеется. В связи с этим указанные налоговые вычеты производятся не ранее того налогового периода, в котором возникает налоговая база по налогу на добавленную стоимость.
  
  Насчет освобождения от уплаты НДС почитайте ст. 145 НК РФ
• Прочитала, то есть проставить нули и сдать? В связи с просрочкой будет штраф в 1000 руб, а все ж может можно упрощенную единую тогда?
• Вы ведь сами уже ответили на свой вопрос
  Хотела подать упрощенную единую, но было движение по счету, потому на форуме объяснили, что права не имею
  
  Я бы сделала так:
  1 по НДС сдала нулевую
  2 по налогу на прибыль - убыток (услуги банка)
• Вам советуют безопасный вариант, причем по прибыли у вас есть еще масса времени все посмотреть и подготовить. Только следует обратить внимание на финансовую помощь учредителя - как это было оформлено и какова его доля в УК.
  Все же уточню - любопытно, а на какие услуги банк вам выдает счета-фактуры с НДС ?
• Цитата:Все же уточню - любопытно, а на какие услуги банк вам выдает счета-фактуры с НДС ?

  
  комиссия за заверение подписи на карточке образцов подписей и за исполнение функций по валютному контролю, за различные справки
• Да, верно, банк выдает счета-фактуры за печать платежек, за оформление, за карточки и т.д. Сумма, конечно,маленькая, но я что-то пока морально не готова встречаться с налоговой)))). С убытками по прибыли то ж придется мучиться, но может еще финансовую помощь как доход оформлю. Спасибо огромное всем за поддержку и разъяснения.
• А что страшного в налоговой?
  У меня фирма целый год готовилась в началу деятельности, были расходы и не было доходов. Я сдавала нулевые декларации по НДС и убыточные по прибыли. Ни разу не звонили и не вызывали.
  
  По другой фирме несколько лет убытки, делали камеральную проверку. Ничего страшного в этом не вижу. Делала копии договоров, счетов фактур, накладных (что бы показать по каждой строке декларации, откуда взялся тот или иной показатель), по зарплате не делала ксерокопии документов, просто в перечне расходов писала. Все документы сшила (копии), на обратной стороне последнего листа написала "копия верна, дата подпись, печать), приложила объяснительную (большая конкуренция, мало заказов, повышение цен на аренду и т.д), отдала документы и всё. И так каждый квартал. Для этого не надо морально готовиться, (если все документы в порядке).
• В Самаре вызывают на убыточную комиссию, объяснительные, таскают в налоговую. Организация была на упрощенке, через полгода начала работать и иметь хорошую прибыль- все честь по чести. У меня времени нет этим заниматься, задача стоит - сдать так отчетность, чтоб не приставали.